关于洛阳市2018年
财政预算执行情况和2019年
财政预算(草案)的报告(摘要)
(2019年2月25日在洛阳市第十五届人民代表大会第二次会议上)
洛阳市财政局局长 刘庆林
一、2018年财政预算执行情况
(一)2018年预算收支情况
1.一般公共预算
2018年，汇总全市各级人代会批准的一般公共预算收入年初预算合计353.8亿元，增长8.6%。执行中市本级和部分县区按程序调减收入预算12.7亿元，调整后收入预算为341.1亿元，实际完成342.7亿元，为调整预算的100.4%，增长5.1%。税收占一般公共预算收入的比重为66.9%，比上年提高2.2个百分点。年初支出预算合计497.6亿元，执行中因上级新增转移支付补助、省转贷地方政府一般债券、动用预算稳定调节基金等安排支出，支出预算调整为605.3亿元，实际完成597.5亿元，为调整预算的98.7%，增长8.8%。
2018年，市十五届人大一次会议批准的市级一般公共预算收入年初预算96.2亿元，增长6%，执行中按程序调减收入预算8.4亿元，调整后收入预算为87.8亿元，实际完成85.9亿元，为调整预算的97.8%，下降5.3%。年初支出预算137.1亿元，执行中因上级新增转移支付补助、省转贷地方政府一般债券、动用预算稳定调节基金等安排支出，支出预算调整为150.5亿元，实际完成148.4亿元，为调整预算的98.6%，增长11.5%。
2.政府性基金预算
2018年，汇总全市各级人代会批准的政府性基金预算收入年初预算合计99.1亿元，实际完成122.1亿元，为预算的123.2%，增长62.1%。年初支出预算合计108亿元，执行中因上级新增转移支付补助、省转贷地方政府专项债券等安排支出，支出预算调整为141.7亿元，实际完成131.7亿元，为调整预算的92.9%，增长66.6%。主要是国有土地使用权出让收入增加较多。
2018年，市十五届人大一次会议批准的市级政府性基金预算收入年初预算58.9亿元，实际完成66亿元，为预算的111.9%，增长83.4%。年初支出预算63.1亿元，执行中因上级新增转移支付补助、省转贷地方政府专项债券等安排支出，支出预算调整为55.7亿元，实际完成53.2亿元，为调整预算的95.4%，增长96.2%。
3.国有资本经营预算
2018年，汇总全市各级人代会批准的国有资本经营预算收入年初预算合计14616万元，实际完成3081万元，为预算的21.1%，下降7.4%，主要是部分企业经营情况发生变化，未完成年初预算。年初支出预算合计14620万元，实际完成459万元，为预算的3.1%，下降96.2%，余额调入一般公共预算统筹使用。
2018年，市十五届人大一次会议批准的市级国有资本经营预算收入年初预算6786万元，实际完成2781万元，为预算的41%，增长116.9%；年初支出预算6787万元，实际完成109万元，为预算的1.6%，下降98.9%。
4.社会保险基金预算
2018年，市十五届人大一次会议批准的全市社会保险基金预算收入年初预算214.1亿元，实际完成303.1亿元，为预算的141.6%，增长49.3%；年初支出预算215.7亿元，实际完成287亿元，为预算的133.1%，增长41.9%。
(二)政府债务情况
省财政厅核定我市2018年政府债务限额580.9亿元。经市人大常委会批准，2018年全市政府债务限额中，市级政府债务限额220.5亿元，县(市、区)政府债务限额360.4亿元。
汇总统计各级政府债务余额，截至2018年底，全市政府债务余额401.6亿元，其中，市级政府债务余额176.9亿元，县(市、区)政府债务余额224.7亿元。
(三)落实市人大决议与主要财政工作情况
1.强化政策资金保障，支持打好“三大攻坚战”
2.落实积极财政政策，促进经济结构调整和转型发展
3.支持保障改善民生，提高人民群众生活水平
4.深化财税体制改革，加快建立现代财政制度
二、2019年财政预算(草案)情况
(一)2019年市级收支预算安排情况
1.一般公共预算
2019年市级一般公共预算收入按增长6%编列，预期目标为91亿元，其中：税收收入63.8亿元，增长11.4%，税收占一般公共预算收入比重为70%；非税收入27.2亿元，下降4.8%。
2019年市级一般公共预算收入91亿元，加上上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金等，2019年可用财力129亿元，比2018年增加3亿元，增长2.4%。在收入增长放缓的情况下，坚持过“紧日子”，严格控制和压减一般性支出，加大对重点领域和关键环节的保障力度，主要支出科目安排情况如下：
●一般公共服务支出13亿元，同比增长10.9%；
●教育支出18.4亿元，增长13%；
●科学技术支出3.3亿元，同比增长5.2%；
●文化旅游体育与传媒支出6.4亿元，与上年基本持平；
●社会保障和就业支出12.6亿元，增长7.3%；
●卫生健康支出8.4亿元，增长8.5%；
●城乡社区支出9.3亿元，下降21.1%；
●农林水支出8.3亿元，同比增长2.5%；
●交通运输支出4.9亿元，下降22.4%；
●住房保障支出5.5亿元，增长47.2%；
●资源勘探信息等支出1.1亿元，下降42.1%；
●预备费3.3亿元。
2.政府性基金预算
2019年，市级政府性基金预算收入126.8亿元，增长92.2%；加上新增政府专项债券13亿元，预计省返还彩票公益金等收入2.1亿元、上年结转2.5亿元，市级政府性基金预算支出安排144.4亿元，增长129%。主要支出科目安排情况如下：
●城乡社区支出119.4亿元；
●交通运输支出2.6亿元；
●其他支出15.1亿元；
●债务付息支出7.3亿元。
3.国有资本经营预算
2019年，市级国有资本经营预算收入2.2亿元，其中，利润收入1.3亿元，股利、股息收入9122万元。减去调入一般公共预算1.5亿元，市级国有资本经营预算支出安排7122万元，主要用于国有企业改革等支出。
4.社会保险基金预算
2019年，全市社会保险基金预算收入281.3亿元，其中财政补助收入122.8亿元；全市社会保险基金预算支出261.9亿元，当年结余19.4亿元，年末滚存结余169.8亿元。主要收支科目安排情况如下：
●企业职工基本养老保险基金收入121.3亿元，支出118.9亿元；
●机关事业单位基本养老保险基金收入49.6亿元，支出44.5亿元；
●城乡居民基本养老保险基金收入17.3亿元，支出11.6亿元；
●城乡居民基本医疗保险基金收入49.8亿元，支出49.8亿元；
●失业保险基金收入3.7亿元，支出3.2亿元；
●城镇职工基本医疗保险基金收入35.9亿元，支出29.4亿元；
●工伤保险基金收入1.9亿元，支出1.8亿元；
●生育保险基金收入1.8亿元，支出2.5亿元。
(二)政府债务新增限额情况
为切实加快政府债券发行使用进度，近期财政部首次提前下达了部分新增政府债务限额并要求编入预算，省财政厅提前下达我市部分新增政府债务限额20.2亿元，其中，市级18.2亿元，县(市、区)2亿元。上述政府债务限额已按要求列入预算。
(三)围绕“9+2”工作布局支持的重点工作
1.坚决支持打好“三大攻坚战”
2.助推经济高质量发展
3.加大保障改善民生力度
三、加强财政预算管理的主要措施
(一)强化财政收入管理。加快推进综合治税工作，加强税务、财政与市场监督管理等职能部门之间的涉税信息共享利用，确保应收尽收。加强税源建设，不断挖掘开辟高质量的税源，培育新的经济增长点。加强对重点税源企业的跟踪服务，及时帮助企业解决发展难题。继续完善重点项目建设税收征管措施，进一步规范税收清缴，减少税收流失。落实非税收入征管责任，规范和加强非税收入征缴管理。加强土地出让收入征管，有序储备、出让土地，有效增加可用财力。
(二)加快财政体制和税制改革。加快推进市与县(市、区)财政事权和支出责任划分改革工作，进一步理顺市与县(市、区)的财政分配关系，促进经济协调发展，推进基本公共服务均等化。按照上级部门统一部署，进一步深化增值税、个人所得税改革，加快落实小微企业普惠性减税措施，推进职工医疗保险、生育保险合并，降低企业税费成本。
(三)深化预算管理制度改革。完善项目库管理制度，加强项目评审论证，提高入库项目质量，推进支出标准体系建设。加强财政资金统筹使用，继续提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例。
(四)加强预算执行管理。在人大审查批准预算后，严格在规定时间内批复部门预算，督促各部门严格按照规定的项目和用途使用。严格落实预算法，坚持先预算后支出，严控预算调整和调剂事项，切实强化约束，维护预算严肃性。加大部门结转资金执行力度，进一步盘活财政资金，提高财政资金使用效率。
(五)强化地方政府债务管理。严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方政府性债务要求，严格债务风险评估和预警，积极稳妥化解政府债务。加强财政综合保障能力评估，及时纠正过度福利化、超财力建设等支出政策或项目。进一步规范政府举债融资行为，坚决制止各类违法违规举债，确保地方政府债务风险总体可控，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。
(六)全面实施预算绩效管理。加强新增重大政策和项目预算审核与事前绩效评估，将审核与评估结果作为政策调整、改进管理和预算安排的重要参考依据，提高财政资金使用效益。强化绩效目标管理，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，绩效目标与预算同步批复下达。对重大政策和项目实行全过程全周期跟踪问效，发现问题及时纠正，确保绩效目标按期保质实现。
(七)加强财政监督管理。强化对财政收支活动全过程的监督检查，特别是加强对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位。建立健全公务支出管理制度和支出标准体系，促进公务支出管理的科学化、规范化、透明化。认真抓好各项规章制度的执行与落实，巩固和扩大厉行节约反对浪费成果。
(八)依法接受人大监督。定期向市人大或市人大常委会汇报财政预决算和预算执行情况，认真落实市人大及其常委会有关预算决算决议。严格执行人大批复的预算，依法履行预算调整程序，及时将调整预算草案提请市人大常委会审查。积极配合推进人大预算联网监督工作，自觉接受人大的监督，不断改进和加强财政预算管理工作。
